关于灌云县2015年预算执行情况和

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2016年预算草案的报告

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—— 2016 年1 月13 日 在灌云县第十五届

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人民代表大会第五次会议上

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灌云县财政局局长　 张　 伟

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各位代表：

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受县人民政府委托，我向大会报告灌云县2015年预算执行情况和2016年预算草案，请予以审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

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一、2015年财政预算执行情况

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2015年，在县委的正确领导下，全县经济运行总体平稳，转型升级步伐加快，财政收入稳定增长，民生事业得到有效改善。全县财政部门认真落实县十五届人大四次会议决议，大力培植财源，狠抓财税征管，财政运行状况总体良好，财税体制改革有序推进，圆满完成了各项目标任务。

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全县一般公共预算收入完成39.32亿元，比上年（下同）增加3.73亿元，增长10.5%。其中，税收收入34.67亿元，增长12.2%，占一般公共预算收入的88.2%。全县一般公共预算支出61.85亿元，增加6.11亿元，增长11%。

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全县一般公共预算总收入81.98亿元。其中：地方一般公共预算收入39.32亿元，上级税收返还、转移支付收入（含专项补助）27.41亿元，一般债券转贷收入8.88亿元（含置换债券6.68亿元），上年结转收入5.42亿元，调入资金0.95亿元。全县一般公共预算总支出75.87亿元，其中：全县一般公共预算支出61.85亿元，上解上级支出5.22亿元，地方政府一般债务还本支出6.68亿元（置换债券），安排预算稳定调节基金2.12亿元。收支相抵，预计年终结余结转6.11亿元。

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县级一般公共预算收入完成7.96亿元，增加1.5亿元，增长23.2%，完成调整后预算123.4%（经县十五届人大常委会第22次会议批准，县级一般公共预算收入由6.32亿元调整为6.45亿元）。县级一般公共预算支出完成32.68亿元，增加3.27亿元，增长11.1%，完成调整后预算的84.3%。（详见表一、二）

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县级一般公共预算总收入58.07亿元。其中：县级收入7.96亿元，上级税收返还及转移支付收入（含专项补助）27.41亿元，下级上解收入7.45亿元，一般债券转贷收入8.88亿元，上年结转收入5.42亿元，调入资金0.95亿元。县级一般公共预算总支出51.96亿元，其中：县级支出32.68亿元，上解上级支出5.22亿元，补助下级支出5.26亿元，地方政府债务还本支出4.8亿元，债券转贷支出1.88亿元（置换债券转贷乡镇和园区），安排预算稳定调节基金2.12亿元。收支相抵，年终结余结转6.11亿元。（详见表三）

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乡镇（含经济开发区和临港产业区，下同）完成一般公共预算收入31.36亿元，增加2.23亿元，增长7.6%。其中园区完成21.72亿元，增加2.17亿元，增长11.1%；乡镇完成一般公共预算支出29.17亿元，增加2.84亿元，增长10.8%。

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全县政府性基金收入46.84亿元，增加3.58亿元，增长8.3%。其中县级收入43.64亿元，上级补助收入0.73亿元，上年结转收入1.25亿元，专项债券转贷收入1.22亿元（置换债券）；全县政府性基金支出44.8亿元，其中县级支出40.76亿元，上解上级支出0.16亿元，补助下级支出2.46亿元，地方政府债务还本支出1.22亿元（置换债券安排），调出资金0.2亿元（调入一般公共预算）。收支相抵，结转下年支出2.04亿元。（详见表四）

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全县社会保险基金收入22.45亿元，其中：当年征收6.12亿元，财政补贴5.71亿元，上年滚存结余10.62亿元；全县社会保险基金支出10.92亿元，上解上级支出0.14亿元，收支相抵后结余11.39亿元。（详见表五）

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在县财政与省财政、乡镇财政办理正式结算后，上述预算执行情况还会有一些变动，届时我们再向县人大常委会报告。

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二、2015年财政工作回顾

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（一）实施积极财政政策，促进经济稳定增长。准确把握经济发展走势，大力实施积极财政政策，全力支持发展经济、培植财源，夯实财政增收的税源基础。积极调度资金，全力支持园区道路、港口等基础设施建设；争取省财政转贷新增及置换债券10.1亿元，其中新增债券2.2亿元，主要用于城区基础设施建设及教育、文体等公益性项目建设。置换债券7.9亿元全部用于偿还存量债务，有效减轻了政府偿债压力，降低了融资成本；安排各类专项资金超5000万元，支持开展招商引资，引导企业加大技改投入，解决中小企业融资难题。　

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（二）优先保障改善民生，推动城乡统筹发展。积极落实有关民生支出提标政策，民生支出规模不断扩大，公共财政框架基本形成。2015年，全县财政用于民生方面支出占一般公共预算支出的比重提升至85%以上。一是教育支出得到优先保障。县级财政投入7.88亿元，增长15.8%，教职工增资、教育公用经费、教育现代化、校安工程、实施免费义务教育等政策得到全面落实，建立覆盖教育各阶段的家庭经济困难学生资助政策体系，偿还教育建设项目债务7500万元。二是社会保障体系日益完善。县级社会保障和医疗卫生支出超9亿元，企业退休人员养老金继续提高10%，城乡居民养老保险基础养老金标准由每月90元提高至105元，医疗保险财政补贴由每人每年320元提高至380元，继续实施城乡低保动态增长机制，积极推进医疗卫生体制改革，初步建立覆盖城乡的社会保障体系。三是城乡统筹发展不断提升。县级财政安排农林水支出5.02亿元，农业基础设施进一步完善。积极实施精准扶贫，各项惠民补贴及时足额发放，探索“一带一扶三救助”多元化扶贫之路，投入各类财政扶贫资金5198万元。整合农村环境综合整治、城镇基础设施建设和建制镇污水处理等建设引导资金1.6亿元，对农村环境进行综合整治，改善农村生产生活环境。大力实施小城镇环境整治工程，财政资金投入5500万元，加强我县苏北地区重点中心镇建设，从污水处理、街面出新、环境美化、道路提升等方面进行综合整治，极大地提升了小城镇的整体配套功能。拨付农村公路提档升级资金4640万元，安排交通道路工程专项偿债资金1.12亿元。

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（三）深化财税体制改革，构建现代财政制度。认真贯彻实施新《预算法》，积极落实省政府《关于深化财税体制改革加快建立现代财政制度的实施意见》，不断深化财税体制改革，以完善制度、明确职责、理顺流程、控制节点、加强监督为重点，下大气力提高内部管理和控制的有效性，推进财政管理科学化、规范化、信息化。在财政部开展的2014年度全国1959个县级财政管理绩效综合评价中，我县位居第31位，其中全省排名第5位。一是完善全口径预算编制。将政府性基金预算、社保基金预算纳入编制范围，开展国有资本经营预算编制试点，实现了政府收支预算编制的全口径。深入推进部门全口径预算编制，以“全面、标准、规范、公开”为原则，严格执行“两上两下”的部门预算编制程序，将所有预算单位进行分类管理，制定统一的支出定额标准，单列“三公经费”预算。二是大力盘活财政存量资金，通过补充预算稳定调节基金、改变用途、统筹使用等盘活财政存量资金9100万元，调整用于保民生、补短板，有效缓解了财政收支矛盾。通过简化程序、实施先预拨再清算等措施，切实加快财政支出进度，2014年财政存量资金在2015年使用率达90%以上。三是从严控制预算执行，坚持“无预算、不支出”的预算执行原则，出台了《关于进一步加强支出预算管理》和《进一步加强县级预算指标管理》等配套制度，严格执行基本支出预算结余不结转、项目支出进度不达标收回资金等强制性规定，从制度上对预算执行的各个环节进行规范。四是加强预决算公开力度。县政府出台专门文件，对政府预决算和部门预决算公开进行全面规范，政府预决算草案及其附表、部门预决算、“三公”经费预决算均实现公开。五是财政监管重点突出。对2014年教育现代化、农村基本公共卫生等专项资金的使用和管理情况进行监督检查，确保重大惠民政策的落实。全面推进绩效评价，2015年部门预算编制凡是超过100万元以上的项目必须同步编制绩效目标，并组织开展对绩效目标的评价工作。

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　　 “十二五”时期是我县财政发展历程中极不平凡的阶段，五年来，财政系统团结一心，解放思想、抢抓机遇、锐意进取，坚持把服务发展作为第一要务，坚持把组织收入作为第一目标，坚持把改善民生作为第一追求，为全县建设全面小康提供了较好的财力保障。

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五年来，突出财政增收，坚持提升质量，财政保障能力明显增强。2015年，全县一般公共预算收入39.32亿元，较“十一五”末的2010年增长1.39倍。一般公共预算支出61.85亿元，较“十一五”末的2010年增长1.14倍；财政收入质量不断提高，税收占比较2010年提高15.9个百分点。

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　 　　五年来，突出职能发挥，坚持服务发展，财源经济明显壮大。抢抓沿海开发战略机遇，大力支持临港产业区和经济开发区基础设施建设，完善配套功能，园区项目承载力和产业集聚度明显提升，园区一般公共预算收入由2010年的6.51亿元快速增加到2015年的21.72亿元，增长了2.34倍，年均增长27.25%。创新财政支持经济发展方式，通过技改补贴、融资担保、产业引导、人才引进等进行精准扶持，全县税源基础不断夯实，2015年纳税超千万元重点企业60家，较2010年增加46家。

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　　　 五年来，突出民生重点，坚持优先保障，社会保障体系明显完善。着力缩小城乡基本公共服务差距，加大社会事业投入，让群众共享改革发展成果。“十二五”期间，民生支出占全县一般公共预算支出比重从76%提高至85%，财政对养老、卫生、低保、教育、住房等民生事业各个环节的补贴实现全覆盖，逐步形成了以“老有所养、病有所医、困有所补、学有所教、住有所居”为主要目标的公共财政支出框架。

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五年来，突出创新创优，坚持深化改革，财政管理水平明显提高。部门预算改革逐步完善，预算编制的标准化、规范化、精细化、科学化水平不断提高；国库集中收付制度改革深入推进，非税收入征缴信息化水平明显提升，撤销了所有预算单位基本账户，财政专户减少三分之二，财政资金安全性显著增强；财政资金绩效评价工作从无到有，覆盖面不断扩大，评价结果应用机制初步形成；财政监督、国有资产管理、政府性债务管控等工作均取得明显进步，财政部门依法聚财、理财、用财的能力和水平不断提升。

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　　　　 在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，财政运行中仍然存在着一些矛盾和问题，主要是：规模以上工业企业和重点税源企业数量少、总量小，工业税收持续减收的局面仍未扭转，工业经济对财政增收的贡献不足，财政持续增收缺乏支撑；房地产开发土地成交量小，房地产税源储备不足，将对县级财政收入增长带来较大影响；人员增资、机关事业单位养老保险制度改革、民生保障标准提高等刚性支出增长快，基础设施及社会事业投入和财政配套资金需求加大，财政收支矛盾加剧；财政资金使用效益还不够高，财政资金监督和绩效评价仍需加强；政府性债务增长较快，财政风险不断加大等。对于上述问题，将在今后的工作中采取切实有效措施，认真加以解决。

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三、2016年财政预算草案

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（一）财政预算编制的指导思想和基本原则

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2016年预算安排的指导思想是：深入贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会和习近平总书记视察江苏重要讲话精神，牢牢把握“四个全面”战略布局，落实县委十一届十一次全会要求，紧紧围绕“十三五”发展目标，进一步深化预算管理改革，加快构建全面规范、公开透明的预算管理制度，发挥财政政策在稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险中的积极作用。

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2016年预算安排基本原则是：一是全面统筹，将所有预算收入纳入财政统一分配，做到预算一个“盘子”、收入一个“笼子”、支出一个“口子”。二是保障重点，优化支出结构，区分轻重缓急，切实保障国家、省和县重点项目支出。三是厉行节约，继续严格贯彻中央八项规定及省市县有关厉行节约、反对浪费的文件精神，切实降低行政运行成本。四是依法理财，严格执行以新《预算法》为核心的各项财经法律法规与规章制度，全面推进预算公开，建立透明预算管理制度。

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（二）一般公共预算草案

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1．全县一般公共预算草案

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　　2016年全县一般公共预算收入安排43.25亿元，比2015年执行数（下同）增加3.93亿元，增长10%以上。公共财政预算支出安排75.69亿元，较上年预算增加6.07亿元，增长8.7%。

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　　按现行省对县、县对乡镇财政体制，参照上年有关结算补助和上解情况测算，全县一般公共预算总收入预计为81.75亿元，除县乡政府当年一般公共预算收入43.25亿元外，其余为上级转移支付补助、上年结转、调入资金、地方债券转贷收入等。全县一般公共预算总支出81.75亿元，除县乡政府当年一般公共预算支出75.69亿元外，安排地方政府债务还本付息支出0.84亿元，上解上级支出5.22亿元。收支相抵，保持收支平衡。

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2．县级一般公共预算草案

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　　2016年县级征收的一般公共预算收入安排6.74亿元，下降15.3%（如剔除2015年县级一次性税收因素，则增长约6%）。加上预计上级转移支付收入27.41亿元（其中专项补助15.57亿元），下级上解收入7.45亿元，上年结转收入6.11亿元，一般债券转贷收入1.2亿元，调入资金3.77亿元，县级一般公共预算总收入52.68亿元。

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上述县级一般公共预算总收入52.68亿元，减去根据上级要求专款专用的专项补助15.57亿元、上年结转支出6.11亿元、上解上级支出5.22亿元、对下级补助支出5.72亿元，地方政府债务还本付息支出0.84亿元，县级当年可用财力19.22亿元，拟全部安排支出，较上年年初预算数增长7.8%。（详见表六、七、八）

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县级一般公共预算重点科目支出安排情况如下：

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——教育支出拟安排6.69亿元，较上年预算增加1.6亿元，增长31.5%。安排6.08亿元，用于保障全县教职工及其离退休人员经费。其余资金主要用于保障高中教育、职业教育、义务教育、学前教育等各类学校运转以及高中债务化解、校安工程、助学金等政策性配套。

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——社会保障和就业支出拟安排2.19亿元，较上年预算增加4449万元，增长25.5%。安排6640万元用于城乡居民养老保险补贴配套，安排企业养老保险补助4345万元，安排1949万元用于发放城乡低保配套，安排1380万元用于发放80岁以上老人尊老金，安排1289万元，用于大学生村官人员经费。

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——医疗卫生支出拟安排1.68亿元，较上年预算增加4508万元，增长36.6%。安排1.03亿元用于城乡居民医疗保险补贴配套，安排3816万元用于行政事业单位职工医保缴费，安排600万元用于离休人员医疗经费。

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——住房保障支出拟安排7222万元，较上年预算增加2502万元，增长53%，主要用于缴纳全县行政事业单位职工住房公积金，为体现公平性，2016年1月起将事业单位职工奖励性绩效工资纳入住房公积金缴存基数。

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县级部门预算编制还未全部结束，上述预算草案为初步汇总数据，县级一般公共预算收支规模还将存在一些变化，届时再向县人大常委会报告。

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（三）全县政府性基金预算草案

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2016年全县政府性基金收入安排30.46亿元，比上年执行数下降30.2%，主要原因是对投融资平台公司摘牌土地出让金收入预计将减少。加上预计上级补助收入0.73亿元，上年结转收入2.04亿元，政府性基金总收入33.23亿元。

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根据政府性基金预算“以收定支、专款专用”的原则，当年收入拟全部安排支出。剔除预计补助乡镇和园区支出3亿元，县级政府性基金支出安排30.23亿元。（详见表九）

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（四）全县社会保险基金预算草案

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2016年全县社会保险基金收入安排6.98亿元，加上财政补贴5.52亿元（含上级补助），上年滚存结余11.39亿元，社保基金总收入23.89亿元。2016年社会保险基金支出安排12.85亿元，收支相抵，预计滚存结余11.04亿元。（详见表十）

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（五）县级国有资本经营预算草案

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县级纳入国有资本经营预算编制企业共23家，统一规定按预计的2016年可分配利润20%比例上缴，但由于目前县属国有企业或属于市场竞争力不强的传统行业企业，或属于投融资平台，盈利性都较弱。2016年国有资本经营收入安排12万元，全部安排用于扶持企业发展支出。（详见表十一）

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四、深化财税改革，加强科学管理，确保完成2016年各项预算任务

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（一）实施重点保障，助推经济转型升级。创新财政专项资金管理方式，发挥财政杠杆作用，引导资金、资源等生产要素向重点项目、重点领域集中。支持各类园区、港口、道路等基础设施建设，支持企业技术改造，加快发展战略性新兴产业和现代服务业，大力支持培育“236”现代产业体系。清理、整合、规范专项资金和转移支付项目，加大结转结余资金统筹使用力度，集中财力办大事，提高财政资金使用效益。为实施“工业主导、创新驱动、开放引领、城乡统筹、民生共享”五大发展战略提供财力支持。

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　　（二）优化收支结构，促进民生和谐幸福。一方面，强化收入组织管理。进一步完善综合治税体系，密切部门联动，形成征管合力。启用新的非税收入管理系统，加强非税征管，全力完成全年收入预算。进一步优化财政收入结构，提高财政收入质量。一方面，优化财政支出结构。继续坚持厉行节约，严格控制“三公经费”支出，控制一般性支出，不断降低行政成本。坚持民生优先原则，重点支持“一个体系、两大工程、四项提升”的民生事业发展计划，加大实事工程、重点项目、民生保障等投入，落实“三农”、社保、教育、卫生等方面的政策措施，提升人民生活水平和质量。

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　　（三）坚持依法理财，提高资金使用绩效。进一步完善全口径预算管理体系，细化预算单位分类保障标准，减少财政部门代编预算规模，探索实施项目库管理；继续推进预决算公开，严格公开时效性，进一步细化公开内容，创新公开方式；深化国库集中支付改革，实施授权支付由预算单位直接办理，启动乡镇国库集中支付改革；加快推进财政信息化建设，建设财政业务一体化平台，实现财政数据的大集中，实现财政业务的互联互通；加强政府性债务管理，出台政府性债务管理办法，积极探索债务收支计划管理；继续加强财政监督和绩效评价工作，积极探索财政监督和评价结果的运用机制。

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各位代表，2016年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督和指导下，适应新常态，实现新作为，狠抓重点突破，加快跨越赶超，确保首战必胜，为全力推动经济社会持续健康发展，全面建成小康社会，建设“强富美高”的幸福新灌云而砥砺奋斗！

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